2024.7.3在线盯盘

今日风口--免税店

免税概念股走强，东百集团、中百集团、王府井、南宁百货、中国中免等多股大涨。

近日，财政部、海关总署、税务总局发布关于提高自香港澳门进境居民旅客携带行李物品免税额度的公告。对自香港、澳门进境，年满18周岁的居民旅客，携带在境外获取的个人合理自用行李物品，总值在12000元以内（含12000元）的予以免税放行。同时，在设有进境免税店的口岸，允许上述旅客在口岸进境免税店购买一定数量的免税商品，连同在境外获取的个人合理自用行李物品总值在15000元以内（含15000元）的予以免税放行。

民生证券表示，此次免税额提升幅度相对合理（此前内地居民赴港每次免税额为5000元人民币），可避免对内地其他省市的影响。同时，考虑到广东和澳门接壤，珠免及深免等拥有多个进境口岸免税店运营商有望受益。

上海证券认为，通过提高进境免税额度，为内地居民赴港澳购物提供了更多便利，或将极大的刺激跨境消费，对高端消费品和奢侈品市场以及港澳旅游业产生积极影响。

今日风口--半导体

早盘半导体回升，带动创业板翻红。

作为国内半导体领域投资“风向标”，国家集成电路产业投资基金（以下简称“大基金”）投资与退出动态备受关注。截至2024年上半年末，大基金一期正步入投资回收期尾声，二期则仍在紧锣密鼓投资中，三期于5月底正式宣布成立，尚未对外公开最新投资标的。

业内人士认为，大基金的投资策略通常是长期且稳定的，其投资方向会根据半导体产业的整体发展趋势和国家战略需求进行调整。大基金一、二期投资标的稳步发展，为我国半导体产业的初期发展奠定了坚实基础。目前，国内半导体产业链下游需求正在复苏，晶圆厂坚定持续扩产。

华福证券表示，半导体行业在历经了2022-2023年的去库存后，当前库存水位健康，随着AI从云到端的需求不断涌现，新一轮半导体上行周期已经到来。行业景气复苏、国内资本开支以及国产化自主可控几条主线将成为下一轮半导体周期的主旋律。

最近短期炒税务软件，这就是个短线风口炒作。 属于事件推动，不是行业驱动。

税改这方面，实际上这是中央和地方切蛋糕的问题，

如果消费税给地方多切一点，让地方有积极性去培育本地消费市场。长期看，税改利好的是消费。

今天早上，零售，旅游等走强，也是对这个消息的一个反馈。

但核心，还是银行，煤炭能不能跌？

毕竟没资金，啥故事也讲不下去。

美邦服饰吗，没大资金关注，不是当下热点，织布机走势的票不建议关注。

11:04 先进封装概念异动拉升，宏昌电子直线涨停，芯原股份大涨7%，佰维存储、长电科技、华海诚科、甬矽电子等跟涨。消息面上，三星电子先进封装（AVP）部门正在主导开发“半导体3.3D先进封装技术”，目标应用于AI半导体芯片，2026年第二季度量产。三星预计，新技术商业化之后，与现有硅中介层相比，性能不会下降，成本可节省22%。三星还将在3.3D封装引进“面板级封装(PLP)”技术。

10:58 旅游酒店板块持续走高，中国中免大涨8%，西安饮食一度冲高逼近涨停，华天酒店、君亭酒店、西安旅游、长白山等跟涨。消息面上，日前，携程集团发布《2024暑期旅游市场预测报告》。报告显示，今年暑期国内旅游市场保持稳步增长，酒店、机票搜索热度均同比上涨20%以上。出入境旅游受政策红利影响，增长迅猛，赴欧洲、拉丁美洲等部分国家旅游订单增长八成以上。

万亿级消费税改革将近 奢侈品、高档服务或率先试点近年来关于进一步改革消费税的呼声很高，其中一个原因是现行的《消费税暂行条例》最后一次修订是在2008年，部分条款已不适应当前市场环境，比如，针对高档甚至奢侈消费品的税目不足，大量奢侈消费品和消费行为如私人飞机、马术、高档会所娱乐休闲等未纳入消费税征收范围。

“目前消费税的收入调节作用有限。随着居民生活水平逐步提高，居民消费结构已进行调整和升级，部分曾经的高档消费品虽已成为大众消费品，但仍为消费税主要收入来源，而现有针对高档甚至奢侈消费品的税目不足，大量奢侈消费品如私人飞机、高档家具，和消费行为如马术、高档会所娱乐休闲、豪华游轮旅游等未纳入消费税征收范围。”西南财经大学财政税务学院院长刘蓉在文章中说。

除扩大征收范围外，分析人士认为，消费税改革更重要的目的是补充地方财力以及引导地方政府推动产业结构转型。

免税概念股走强 机构：免税额提升对珠免等拥有多个进境口岸免税店运营商有望受益7月3日，免税概念股走强，截至发稿，东百集团、中百集团、王府井、南宁百货、海印股份等多股涨停。近日，财政部、海关总署、税务总局发布关于提高自香港澳门进境居民旅客携带行李物品免税额度的公告。

民生证券表示，此次免税额提升幅度相对合理（此前内地居民赴港每次免税额为5000元人民币），可避免对内地其他省市的影响。同时，考虑到广东和澳门接壤，珠免及深免等拥有多个进境口岸免税店运营商有望受益。上海证券认为，通过提高进境免税额度，为内地居民赴港澳购物提供了更多便利，或将极大的刺激跨境消费，对高端消费品和奢侈品市场以及港澳旅游业产生积极影响。

财政部有关负责人就实施设备更新贷款财政贴息政策答记者问。财政部表示，《关于实施设备更新贷款财政贴息政策的通知》包括政策内容、贷款流程、贴息流程、监督管理、其他事项五个部分。主要内容包括：一是关于支持范围。为纳入相关部门备选项目清单、符合设备更新相关再贷款条件的经营主体。备选项目清单由国家发展改革委、工业和信息化部、交通运输部、农业农村部等部门协商确定。

二是关于贴息标准。中央财政对贷款本金贴息1个百分点，贴息不超过2年。三是关于期限条件。符合贷款条件且贷款发放时间在国发〔2024〕7号文件印发之日（2024年3月7日）至2024年12月31日期间，结合设备更新相关再贷款额度使用情况可视情延长。四是关于资金管理。实行“两个预拨”机制，财政部向省级财政部门预拨贴息资金，省级财政部门按季度向经办银行预拨贴息资金。五是关于资金审核。由地方财政部门、发展改革部门、行业主管部门和中国人民银行分支机构协同联动，及时共享财政贴息、项目清单、再贷款清单等信息。（财政部）

港股科技指数成份股多数上涨，截至发稿，商汤-W涨14.49%，消息面上，商汤科技将在世界人工智能大会(WAIC2024)上发布“日日新5.5”版本，全面升级“云、端、边”大模型产品矩阵，同时进行多项重磅合作的签约发布，加速生成式AI向产业落地的全面跃迁。此外理想汽车-W涨3.46%、蔚来-SW涨3.06%、百度集团-SW涨2.03%、美团-W涨1.78%。