科隆股份 预案显示,聚洵
半导体的模拟
芯片产品已进入众多知名客户
的供应链体系,其中不乏如小米、
盈趣科技、
欣旺达、
视源股份、优利德等各行业的龙头企业。请补充说明聚洵半导体在细分行业的市场占有率、行业地位及面临的市场竞争状况,“进入众多知名客户的供应链体系”的具体含义,向上述客户供应的产品种类、数量、金额及在终端产品应用情况,是否已通过相关客户验证并批量供货,并充分提示相关风险。
6. 预案显示,聚洵半导体尤其在信号链模拟芯片领域的技术水平突出,许多核心产品的综合性能已经达到了国际标准。(1)请补充说明聚洵半导体核心技术、知识产权情况及具体来源,是否存在产权纠纷及潜在风险;(2)请补充说明聚洵半导体技术、工艺在信号链模拟芯片领域所处的发展阶段,专利、技术、工艺、知识产权情况,与市场主流技术水平及市场需求的对比,并列示产品性能指标与国际标准、同行业可比公司的比较情况;(3)请补充说明聚洵半导体研发投入、核心技术团队情况及创新能力,研发投入金额及占比与同行业可比公司的对比情况,技术研发储备是否能够满足下游产品迭代需求,存货是否存在因技术迭代等原因造成的减值,并请说明核心技术团队的稳定性及交易完成后的任职安排。请结合技术、核心技术团队等因素充分提示业务风险。
7. 交易对方承诺,聚洵半导体在2021年、2022年、2023年扣除非经常性损益的净利润分别为不低于1,200万元、1,560万元和2,028万元,或2021年至2023年累计实现扣除非经常性损益的净利润为不低于4,788万元。(1)请补充说明交易对方承诺业绩的依据及
可实现性,是否存在订单支持;(2)请补充说明业绩补偿及支付对价股份锁定条款是否明确、可行、无歧义,设置累计补偿条款是否不利于保护上市公司利益,并结合股份锁定等安排补充说明业绩承诺的履约保障措施及合理性,超额业绩奖励设置是否符合规定。请结合业绩承诺和补偿安排充分提示相关风险。
8. 聚洵半导体全部股东权益的预估值约为18,000万元,增值15,337.96万元,增值率为662.05%。请你公司补充说明预估值的依据,并结合市场可比交易情况、交易标的历史作价水平,补充说明本次交易估值是否合理,并充分提示相关风险。