宁波东力（002164）是冤大头吗？——前被合同诈骗，后还拟被行政处罚。

一切的一切得从并购深圳市年富供应链有限公司(简称“年富供应链”)说起！
2010年，李文国实际控制富裕仓储(深圳)有限公司(简称“富裕公司”)、深圳市年富实业发展有限公司(简称“年富实业”)、“年富供应链”并担任法定代表人，后经过李文国多次股权调整，富裕公司持有年富实业100%股份，年富实业持有年富供应链100%股份。
2015年12月，李文国通过通过他人介绍，与宁波东力董事长宋济隆、董事会秘书陈晓忠洽谈并购年富实业事宜。洽谈过程中，李文国等人向宁波东力董事长宋济隆夸大经营规模，虚构公司净资产，并虚假承诺年富实业未来三年可创造8-9亿元利润，骗取宁波东力于当月与其签订交易价格为20亿元至23亿元的《购买资产意向书》。
之后，宁波东力委托第三方中介机构，进驻年富实业进行尽职调查。调查期间，因发现年富实业存在大量资金被大股东李文国占用及其子公司存在诉讼等方面问题，经并购方、被并购方及中介机构三方合议，决定将年富实业所有资金，人员、业务等下沉至其全资子公司即年富供应链，由李文国实际控制的富裕公司直接持有年富供应链100%股份。
2016年宁波东力与年富供应链股改后的股东富裕公司等单位和个人签订了协议，约定宁波东力以21.6亿元价格收购年富供应链100%股份，李文国等人承诺并购完成后继续经营管理年富供应链，并在三年内创造利润合计9.4亿元。2017年8月，双方完成本次交易。
宁波东力支付了3.456亿元现金和价值18亿的股票。
李文国等人在不具备合同履行能力的情况下，继续隐瞒实际业绩，加大造假行为，虚增公司利润，并要求相关客户单位配合骗取宁波东力的信任，同时以公司经营需要及加快退税进度为由，诱骗宁波东力于2017年10月对年富供应链增资2亿元。
后李文国等人以增加业务量、增加利润为由，通过有关银行违规增加银行授信等方法，骗取宁波东力为年富供应链提供银行授信担保额度为22.7亿元。
2018年5月，李文国等人再次提出要宁波东力为年富供应链的银行授信提供担保后，宁波东力于2018年6月28日向公安机关报案。李文国等人被公安机关抓获归案，2020年1月22日，浙江省宁波市中级人民法院判决富裕公司、年富供应链、李文国等人犯合司诈骗罪。
2018年8月25日因宁波东力涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，2020年7月15日公告收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，证监会认为因“年富供应链”虚增收入、利润、应收款项和隐瞒关联关系及关联交易，导致宁波东力公告的2017 年年度报告和 2018 年第一季度报告存在虚假记载，拟对宁波东力进行行政处罚。
按照惯例，在证监会正式处罚结束后，可能还会有一波受损投资者的起诉索赔潮。真是一波未平一波又起！
综上所述，您觉得宁波东力冤不冤？
附：四川盛豪律师事务所 郝慧珍律师解读“行政处罚事先告知”:当证监会调查上市公司违法违规有阶段性结论时，会向被调查对象送达《行政处罚事先告知书》，告知对方“因你存在某些问题，我准备要处罚你了，如果你有异议，请限期提出”。从该文书中，可窥见违法、违规情形以及严重程度。
通常情况下，被调查对象会提出各种抗辩理由，这就会延长证监会作出正式处罚的时间。如果被调查对象无异议，证监会会很快作出行政处罚。